基建财务审计资料清单

建设项目审计所需资料清单

一、工程开工前期有关资料

1、可行性研究报告

2、建设项目立项报告

3、建设项目立项批准文件

4、建设用地规划许可证

5、国有土地使用证明

6、建设工程开工许可证

7、建设工程施工许可证

8、质量监督证

9、银行开具的资金到位证明、验资报告及变更验资报告

10、设计概算书及修正设计概算书

11、概算批准文件及历次调整概预算文件

12、其它相关资料

二、工程结算有关资料

1、重要施工项目、采购项目及设计项目的招投标文件；

2、设计变更资料及现场签证资料；

3、自建设项目开工之日起至竣工之日止的工程施工结算书以及其他相关资料；

4、建设项目自行采购的设备、材料合同及变更洽商单证；

5、建设期间所有设备、材料的明细表（应包含名称、数量、规格、金额、款项结算情况、使用区域等内容）；

6、与工程有关的全部合同（包括施工、安装、采购、设计等）；

7、工程实际开工时间；

三、财务方面的有关资料

1、企业基本情况、及基建项目概况表

2、各年度的财务决算报表

3、各年度的财务财薄、凭证

4、工程款支付情况明细表

5、建设单位相关管理制度

6、各年度资金计划的批准文件

7、设备、材料进场验收资料及付款明细表

8、管理当局声明书（加盖公章）

9、工程进度明细表

10、其它相关资料

（1）资产所有权证明文件（包括土地使用权证、房产证、行车证及其他证明文件）

（2）重要的合同文件（包括长短期借款合同、购销合同、租赁合同、投资合同、专有技术转让合同等）

（3）公司会计及财务制度复印件

（4）公司设立的协议、合同、章程

（5）公司设立批准证书与营业执照、公司章程

（6）股东会、董事会会议及其他重要会议的纪要或摘录

（7）税务登记证与税务往来文件、纳税申报表复印件

（8）会计政策、内部会计控制调查表

（9）企业相关内部控制制度

（10）会计报表所有科目明细表

（11）固定资产折旧年限、残值率

（12）银行对账单、调节表、银行存款、借款询征函