企业所得税年度纳税申报表(A类)

中华人民共和国

企业所得税年度纳税申报表（A类）

税款所属期间： 年 月 日至 年 月 日

纳税人名称:

纳税人识别号: □□□□□□□□□□□□□□□ 金额单位：元（列至角分）

类别 行次 1 2 3 4 5 利润总额计算 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 应纳税所得额计算 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 应纳税额计算 30 31 32 33 34 35 36 项目 一、营业收入（填附表一） 减：营业成本（填附表二） 营业税金及附加 销售费用（填附表二） 管理费用（填附表二） 财务费用（填附表二） 资产减值损失 加：公允价值变动收益 投资收益 二、营业利润 加：营业外收入（填附表一） 减：营业外支出（填附表二） 三、利润总额（10＋11－12） 加：纳税调整增加额（填附表三） 减：纳税调整减少额（填附表三） 其中：不征税收入 免税收入 减计收入 减、免税项目所得 加计扣除 抵扣应纳税所得额 加：境外应税所得弥补境内亏损 纳税调整后所得（13＋14－15＋22） 减：弥补以前年度亏损（填附表四） 应纳税所得额（23－24） 税率（25%） 应交所得税额（25×26） 减：减免所得税额（填附表五） 减：抵免所得税额（填附表五） 应纳税额（27－28－29） 加：境外所得应交所得税额（填附表六） 减：境外所得抵免所得税额（填附表六） 实际应交所得税额（30＋31－32） 减:本年累计实际已预缴的所得税额 其中:汇总纳税的总机构分摊预缴的税额 汇总纳税的总机构财政调库预缴的税额 金额 37 38 39 40 附列资料 经办人： 41 42 汇总纳税的总机构所属分支机构分摊的预缴税额 合并纳税（母子体制）成员企业就地预缴比例 合并纳税企业就地预缴的所得税额 本年应补（退）的所得税额（33－34） 以前年度多缴的所得税额在本年抵减额 以前年度应缴未缴在本年入库所得税额 代理申报中介机构公章： 经办人及执业证件号码： 受理人: 主管税务机关受理专用章: 受理日期：年 月 日 纳税人公章： 申报日期： 年 月 日 代理申报日期：年 月 日