我国普惠金融发展的影响因素及对策建议分析

我国普惠金融发展的影响因素及对策建议分析

王　刚

摘　要:目前我国经济已经取得了很大的发展ꎬ其中离不开中小企业所做的贡献ꎮ但是ꎬ大多数中小企业寿命不长ꎬ资金筹集渠道狭窄ꎬ导致中小企业资金不足ꎬ缺乏发展动力ꎮ因此本文在此基础上重点研究了普惠金融发展的影响因素及对策ꎬ希望能更好地促进我国中小企业的发展ꎮ

关键词:中小企业经济ꎻ金融困境ꎻ融资秩序

中图分类号:Ｆ２７６.３＋Ｆ８３２　　　　　　文献标识码:Ａ　　一、我国中小企业融资特点

从十八大以来ꎬ为了促进我国中小企业的发展ꎬ党和政府出台了一系列的优惠政策ꎬ尤其十九大以来ꎬ我国明确要求要降低中小企业的税率ꎬ要切实促进中小企业的发展ꎮ但是不可否认ꎬ我国在金融制度建设方面还存在着很多的不足ꎬ这些制度的问题限制了我国中小企业获得良好的融资支持ꎬ从而限制了它们的进一步发展ꎮ中小企业融资难除了制度的客观原因ꎬ还有其他很多主观的原因ꎮ其中中小企业的信用问题也是很难获得足够融资的重要原因ꎬ银行等第三方中介机构很难对于中小企业做出合理的评估ꎬ因此就不会冒着很大的投资风险去开展贷款业务ꎬ从而将更多的资金倾向于国有企业或者大型公司ꎮ在这种背景下ꎬ我国中小企业的融资形式就比较单一ꎮ

但是对于我国很多中小企业发展来说ꎬ充足的资金支持是促进他们发展的重要支撑ꎬ如果没有足够的资金支持ꎬ中小企业在发展过程中很容易面临破产的境地ꎮ我国在这些年的发展过程中也意识到中小企业融资难的问题ꎬ出台了各种有针对性的政策来为中小企业担保ꎬ从而使得他们在发展过程中能够更好地获得银行的信任ꎬ从而更好地得到资金支持ꎮ但是很多小企业尤其是刚刚发展的一些企业ꎬ存在着发展规模小、技术积累不够、市场占有率低等一系列问题ꎬ这样在发展过程中存在着风险ꎬ第三担保机构在对这些企业进行评估的过程中ꎬ就不愿意冒着很大的风险给这些企业进行担保ꎬ从而使得企业就很难获得银行等机构的支持ꎮ另外中小企业的特点和规模决定了选择银行贷款是它们获得融资的唯一渠道ꎬ它们不能能够像我国其他大型企业通过ＩＰＯ或发行债券的形式来获得资金ꎮ银行对于中小企业的资质审查是十分严格的ꎬ它们会根据企业的经营情况、负债能力、资产、技术积累等各个指标的评估ꎬ从而决定是否对中小企业发放贷款ꎬ但是我国很多中小企业很难满足银行的硬性条件ꎬ这样它们就很难获得银行的贷款支持ꎮ

二、影响普惠金融发展的因素

(中国实行的改革开放道路的战略目标是优先发展沿海

一)我国长期经济发展不平衡中的财政支出、税收因素　　文章编号:１００８－４４２８(２０１９)０２－０１１９－０２

经济ꎬ然后再向内陆地区进行拓展和延伸的过程ꎮ国家财政政策在制定时很多优惠政策和财政资金都是在向东部沿海地区偏斜ꎮ改革开放几十年里ꎬ东部沿海地区经济取得了显著发展ꎬ城市现代化水平显著提高ꎬ和中部、西部的差距水平越来越大ꎬ这其中就离不开国家在东部发展中给予的优惠政策ꎮ

尤其是在税收政策上ꎬ我国对于对保税区、经济特区、经济开发区和一般地区的外资经济、私营经济、集体经济和国有经济是区别对待的ꎮ此外为了更好地促进东部沿海地区的发展ꎬ国家扩大了对于这些地区信贷和捐助的比例ꎬ从而使得东部的企业有更充足的资金进行发展ꎮ相比之下ꎬ虽然我国不断实行中西部振兴计划和对于中西部地区实行了扶贫专项政策ꎬ但是这些政策在力度和范围上都是十分有限ꎬ难以保证中西部的发展ꎮ因此中西部在发展过程中难以获得资金、人才、投资等资源的补充ꎬ使得它们和东部的发展水平差异越来越大ꎬ长此以往就加剧了欠发达地区对外开放和市场化的滞后ꎬ导致经济发展中的“马太效应”的出现ꎮ这样是十分不利于我国经济发展的(中小企业的发展是促进我国经济发展的重要动力二)中小企业难以获得银行的支持

ꎮ

ꎬ也是拉动我国内需的重要保障ꎮ中小企业的特点就是发展潜力大、创新能力和制造能力强ꎬ在开拓市场和产品创新方面具有很强的优势ꎬ但是缺点就是信用低、技术积累不足、管理和运营能力不足等ꎬ这样的资质很难通过银行的审查ꎬ这样导致了企业很难获得银行的贷款支持ꎮ另外很多中小企业在发展过程中还要面临着众多企业的竞争ꎬ在发展过程中需要充足的资金支撑ꎬ否则很难获得长足的发展ꎬ但是由于融资渠道单一ꎬ银行不愿冒着巨大风险向中小企业开展贷款服务ꎬ那么就很难促进中小企业的发展ꎮ银行不愿意向中小企业的根本原因就是企业的信用等级不高ꎬ开展贷款业务需要面临巨大的风险(ꎮ

中小企业在发展过程中会面临很多同行业的竞争三)中小企业信用等级低

ꎬ这样在经营过程中面临着不少的风险ꎮ企业在发展中容易受到

—１１９—

　　市场、政策等各个方面的影响ꎬ同时在自身管理、技术积累方面还欠缺经验ꎬ这样中小企业在需要资金支持时ꎬ由于自身信用问题ꎬ很难获得其他机构的支撑ꎮ另外一方面ꎬ随着市场之间的竞争加剧ꎬ中小企业在资金、市场、技术等各个方面都不占据着优势ꎬ同时没有银行等结构的支持ꎬ导致它们很难获得很好的发展机遇ꎬ从而很难获得发展的空间和机遇ꎬ在竞争过程中逐渐被淘汰(担保机构在中小企业融资过程中发挥着很大的作用四)我国还存在信用担保制度不完善的问题

ꎮ

ꎬ但是我国在担保体系建设方面还存着一定的问题ꎬ主要是表现为以下几点ꎮ第一是担保中介自身的问题问题ꎬ第二是中小企业本身存在的问题ꎬ第三是银行制度的银行问题ꎬ第四是政府政策的问题ꎮ另外担保结构在融资体系中发挥的作用也十分有效ꎬ能够获得贷款的额度和担保结构的信用并没有太大的关系ꎬ主要是由于担保的对象决定的ꎮ担保结构在自身建设方面ꎬ风险管理存在着一定的问题ꎬ对于中小企业不能很好地进行评估和鉴定ꎮ而对银行来说ꎬ它们不会冒着巨大风险向中小企业提供贷款服务ꎬ对于小额度贷款银行也没有浓厚的兴趣ꎮ对于政府层面来说ꎬ没有更多针对性的政策来解决中小企业融资难的问题ꎮ

三、促进我国普惠金融发展的几点建议(税改对于我国来说是十分重要的一)加强税改的力度

ꎬ通过进行税改来不断调整我国财税的不合理性ꎬ最大限度地调整我国税收政策ꎬ从而更好地解决我国地区发展不平衡的问题ꎬ从而更好地促进我国经济的全面发展ꎮ党的十九大以来ꎬ我国正处于深化经济改革的关键期ꎬ十九大报告从哲学和实践的角度出发ꎬ对我国的经济在未来时期的发展提出了明确的要求ꎬ并指出明确的方向ꎮ因此我们必须要坚定信心ꎬ坚定不移贯彻我国经济改革的理念ꎮ在进行经济改革推进过程中ꎬ我们必须继续按照稳定的总基调ꎬ推动执行现有政策ꎮ五年来ꎬ我国经济工作在继续深化改革的过程中发生了积极变化ꎮ坚持做好政府职能转变工作“社会成本分配服务ꎬ切实关心支撑实体经济的发展”作用ꎮ充分发挥制度机制的活力ꎬ坚决落实“分配服务”改革要求ꎬ发挥ꎮ特别是要着力解ꎬ降低了企业的决制造业发展面临的矛盾和困难ꎬ全面落实振兴实体经济的相关政策要求ꎮ同时ꎬ要密切关注全面构建新型开放结构相关工作的落实情况ꎬ增强和提高自身竞争力是防范和应对外部冲击和挑战的根本战略(ꎮ

在二２０１９)政府要重视中小企业发展年政府报告中ꎬ政府明确表态要加大对于中小ꎬ营造健康融资环境

企业的政策优惠ꎬ其中就有关于更好地解决中小企业融资的过程ꎮ政府在中小企业发展中起到积极的推动作用ꎬ根据我国经济市场的发展规律ꎬ建立完善的中小企业信用担保体系ꎬ从而保障中小企业在发展过程中能够获得足够的资金支持ꎮ地方政府要加大对于中小企业的监管ꎬ保障企业在良性的经济环境中发展ꎬ在推动信用体系建设中ꎬ要科学合理地利用多层次、多元化的建设原则ꎬ从而促进我国金融方式的转变ꎮ同时要格外注重抵押和质押环节ꎬ将担保方式扩展到

—１２０—

信用担保、动产质押、第三方担保、中小企业信用、其他权利担保、(未来现金流担保等问题ꎮ

为了解决普惠金融发展的问题三)改善投资环境

ꎬ我国可以通过改善欠发达地区的投资环境ꎬ通过减少这些地区的税收来吸引更多的人才和投资者ꎬ从而促进地区的快速发展ꎮ因此我国应该不断改善中西部欠发达地区的投资环境ꎬ科学合理扩大利用外资资源ꎬ实现我国经济又好又快发展ꎮ中国共产党第十九次全国代表大会报告提出了构建全面开放的新格局ꎬ也就是五位一体的新格局ꎮ我国通过“一带一路”建设ꎬ不断加强与周边国家的联系ꎬ扩大我国的对外投资规模和力度ꎬ不断引进外资ꎬ从而建设强大的贸易国ꎮ同时也能够促进我国中西部地区的经济发展ꎬ“一带一路”倡议的实施对于中西部发展来说至关重要ꎬ只要抓住这次有利的契机ꎬ就能实现又好又快的发展ꎮ

同时我国还需要不断扩大市场准入以及服务业开放ꎬ从而创造良好的商业环境ꎮ好的商业环境能够吸引周围国家ꎬ通过大家共同的努力实现双方利益的最大化ꎮ因此改善投资环境是我国改革的重要的举措ꎬ我国需要认真学习并实施ꎮ就中国目前的经济形势而言ꎬ如果商业环境能够改善ꎬ并且通过稳定和扩大利用外资(近年来四)加大对于中西部的降税力度

ꎬ就能促进我国全面发展ꎮ

ꎬ我国不断实行降税政策ꎬ但是一些欠发达地区的一些企业仍然认为我国的税收负担过于沉重ꎮ造成这种现象的原因有很多ꎮ第一个原因是我国目前实行的减税政策只减轻了部分企业的税负ꎬ如企业数量的增加和创新企业的税收优惠等ꎬ并没有减轻所有企业的税负ꎮ此外ꎬ在中国１０经营业务的综合成本过高ꎬ中国在这方面的优惠政策在过去

企业的营业税年里没有进行过修改ꎮ

ꎮ因此我国需要进一步降低中西部四、结论

普惠金融发展过程中受到各种因素的影响ꎬ因此在促进我国的普惠金融发展的过程中一定要立足我国的国情ꎬ从而制定出科学的发展战略ꎬ从而更好地促进我国经济的发展ꎮ参考文献:

[１]融[Ｊ].粟勤首都经济贸易大学学报ꎬ孟娜娜.法制环境、ꎬ２０１８(５).银行业市场结构与普惠金经济增长效应[２]刘亦文ꎬ丁李平[Ｊ].中国软科学ꎬ李毅ꎬ等.中国普惠金融发展水平测度与ꎬ２０１８(３).响因素[３]王修华[Ｊ].ꎬ经济评论关键ꎬ谷溪ꎬ２０１６(４).

.中国农村金融包容的省际差异及影[４]素——高沛星—基于省际数据的实证分析ꎬ王修华.我国农村金融排斥的区域差异与影响因[Ｊ].农业技术经济ꎬ２０１１

(４).作者简介:

王刚ꎬ中国人民银行阳曲县支行ꎮ