风险管理练习题资料

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一、单项选择题

1．下列不属于风险的特征的是（ ） A．客观性B．随机性C．偶然性D．可变性

2．按照风险所涉及的范围来分类，风险可以分为（ ） A．企业风险和国家风险B．静态风险和动态风险 C．主观风险和客观风险D．基本风险和特定风险

3．在每项活动开展之前，分析整个系统所存在的风险因素及其类型，估计可能发生的后果的一种方法叫做（ ）

A．威胁分析B．事故分析C．风险因素预先分析D．风险清单 4．下列不属于损失资料图形描述的是（ ） A．条形图B．圆形图C．盒状图D．直方图

5．损失控制措施按所采取措施的性质可分为（ ） A．损失预防和损失抑制B．工程法和行为法

C．损失前控制和损失后控制D．损失风险隔离和损失风险转移 6．下列不属于风险转移方式的是（ ） A．出售B．分包C．分割D．免责约定

7．使在事故发生时或事故发生后能减少损失发生范围或损失程度所采取的措施被称之为（ ）

A．损失抑制B．损失预防C．安全教育D．风险避免 8．重复保险的赔偿适合（ ）原则。 A．一次付清B．可变性C．分摊D．客观性

9．以保险为手段对付人身保险可分为三个层次，处于第一层的是（ ） A．社会保险B．员工福利计划C．个人保险D．团体保险

10．团体保险以（ ）为投保人。 A．企业的职工B．集体C．企业管理层D．企业法人代表 11．美国率先在火灾保险中采用的一种特别附加保险条款是（ ） A．定值赔偿B．比例赔偿C．共同保险D．共保条款 12．风险处理是风险管理的第（ ）阶段。 A．一B．二C．三D．四 13．保险理赔的第二步是（ ） A．查勘定损B．给付保险金C．确定理赔责任D．损失处理 14．高可能性与轻微后果的风险是（ ） A．低风险B．高风险C．中等风险D．需要技术专家判断 15．下列选项中，属于损失的有（ ） A．地震B．折旧C．车祸撞伤人D．馈赠 16．风险的不确定性是因为它的（ ） A．客观性B．偶然性C．可变性D．必然性 17．在原始社会，人们将住处安于高处，以免洪水冲淹，此措施属于（ ） A．风险预防B．风险避免C．风险转移D．风险自留 18．对可能引起损失的事故进行研究，并探究其原因和结果的风险分析方法是（ ） A．风险清单B．威胁分析C．事故分析D．风险因素预先分析 19．火力发电不是火灾，是因为它不符合火灾定义中的（ ） A．造成财产损失或人身伤亡B．有燃烧现象 C．非属于正常目的D．有蔓延扩大趋势 20．放弃某一活动或拒绝承担某种风险以回避风险损失的一种控制方法称为（ ） A．风险避免B．风险控制C．风险抑制D．风险预防 21．多米诺骨牌理论的创立者是（ ） A．哈顿B．海因里希C．加拉格尔D．马歇尔 22．下列选项中，属于损失抑制措施的是（ ） A．安装避雷针B．安装热感报警器C．配置灭火器D．安装烟感报警器 23．地震、台风等巨灾不能保险是因为它不符合可保风险的下列哪个条件（ ） A．是纯粹风险而非投机风险B．风险事故的发生是意外的 C．损失幅度不能太大，也不能太小D．大量独立的同质风险单位存在 24．关于保险费率，下列说法不正确的是（ ） A．在实际成本发生后厘订B．保险费的缴付与保险金的给付之间没有一一对应关系 C．受政府的严格管制D．购买同一保险商品、不同的人可能要支付不同的价格 二、名词解释 1．理赔答案： 2．损失抑制答案： 3．损失： 4．风险事故： 5．风险管理： 6．损失控制： 三、判断题 1．保险费率由纯费率和附加费率组成。( )?? 2．承托人不属于企业财产权益。( )? 3．专业自保公司相比其他自保公司风险品质较差。（ ） 4．理赔的过程即是保险人履行其赔偿或给付保险金责任的过程。（ ） 5．自然损耗不可保是因为它不符合可保风险的必须是纯粹风险的条件。( )?? 四、简答题 1．如何评估人身风险间接损失？ 2．简述理想的可保风险应具备的条件。 3．风险因素的代价。 4．风险识别方法都存在一定的局限性，为什么？ 5．企业在责任诉讼案中可以用哪些理由进行抗辩？ 6．损失控制的不安全行为表现及其成因。 五、论述题（本大题共2小题，每小题10分，共20分） 1．试述风险的财务处理。 2．试述风险管理的损后目标。 3．试述风险管理的目标。 4．试述风险自留的本质及主要措施。 参考答案 一、1-5 B D C C B 6-10 C A C A B 11-15 D C A A C 16-20 B B C C A 21-24 B C C A 二、 1．理赔答案：理赔是指在保险事故发生后，保险人对于被保险人或受益人所提出的索赔进行处理的行为。 2．损失抑制答案：损失抑制是指采取措施使事故发生时或事故发生后能减少损失发生范围或损失程度。 3．损失 答案：损失：是指非故意、非计划、非预期的经济价值减少的事实。 4．风险事故 答案：风险事故：是指引起损失的直接或外在的原因，它是使风险造成损失的可能性转化为现实性的媒介，也就是说风险是通过风险事故的发生来导致损失的。 5．风险管理 答案：风险管理：是经济单位通过对风险的识别和衡量，采用合理的经济和技术手段对风险加以处理，以最小的成本获得最大安全保障的一种管理行为。 6．损失控制 答案：损失控制：企业对不愿放弃也不愿转移的风险，通过降低其损失发生的概率，缩小其损失发生的程度来达到控制目的的各种控制技术和方法。 三、√√√√ ╳ 四、 1．如何评估人身风险间接损失？ 答案：企业人身风险造成的接损失，主要包括： （1）重要人物损失。所谓重要人物是指那些具有高级专业知识、管理才能或身处企业关键职位，或仅凭其自身影响力而不可或缺并难以替换的员工，一旦他们发生人身损失，企业不仅会遭受前述的一些直接损失，而且还会连带产生一些间接损失。 （2)信用损失。企业外部风险可能会导致企业信用损失。 （3）业务损失。该类损失主要是因为企业供应链的上下游企业重要人物发生不测而给企业的供销带来损失，因此企业的风险管理者应该密切注意本企业的供销链是否集中于一家或几家厂商，尽量避免因为上下游企业的波动而给本企业带来业务损失。 2．简述理想的可保风险应具备的条件。 答案：一般说来，理想的可保风险需 要同时具备以下条件：(1)风险是纯粹风险而非投机风险。(2)风险事故的发生是意外的，但风险损失本身是可以确定的。风险事故的发生，必须是被保险人所不能控制的，即风险损失对于被保险人来说应当是意外的。否则有违保险的宗旨。(3)风险损失幅度不能太大，也不能太小。(4)大量独立的同质风险单位存在。 3．风险因素的代价。 答案：（1）风险因素所导致的社会生产力和社会个体福利水平的下降。由于风险事故发生的不 确定性以及事故后果的灾难性，人们对于所面临的风险总是存在恐惧和焦虑。为应付风险事故 ，经济单位不得不保持相当数量的准备金，因而导致经济单位福利水平下降。另一方面，这些资金未能进入生产或流通领域，因而不能成为资本，于是生产领域或流通领域的扩大受到影响，从而降低了社会生产能力。而且，因为风险的存在，人们不愿意把资金投向高风险的高新技术产业，这使高新技术的运用和推广受到阻碍，这也会降低社会的生产能力。 （2）风险因素导致社会资源分配失衡。由于风险因素的存在，客观上限制了投资的方向，并从总体破坏了社会资源的均衡状态。 4．风险识别方法都存在一定的局限性，为什么？ 答案：（1）任何一种方法都不可能揭示出经济单位面临的全部风险，更不可能揭示导致风险事 故的所有因素，因此必须根据经济单位的性质、规模以及每种方法的用途将多种方法结合使用。 （2）由于经费的限制和不断地增加工作会引起收益下降，风险管理人员必须根据实际条件选择效果最优的方法或方法组合。（3）风险管理是一个连续不断的过程，仅凭一两次调查分析不能解决问题，许多复杂的和潜在的风险要经过多次识别才能获得较为准确的答案。 5．企业在责任诉讼案中可以用哪些理由进行抗辩？ 答案：在责任事故发生前，风险管理者的工作成效决定了企业责任风险的大小，在责任事故发生后，风险管理者应积极主动地配合企业的法律顾问进行辩护，以期将责任事故的损失降低到最小，可运用的抗辩理由有：（1）根本没有责任。企业必须证明自己与受害方所受损失无关。 （2）自担风险。企业若能证明受害方已经认识到某项活动所包含的风险却仍然参与此项活动 ，因此造成的损失，企业可以免责。（3）受害方有过失。企业以此理由进行辩护，如果成功 ，则可以避免赔偿或至少减少赔偿金额。（4）最后明显机会原则。它是指原告虽然有过失但只 要他能证明企业方有最后的明显机会去避免事故的发生，但却没有利用这一机会，那么可从企业处获得赔偿。 6．损失控制的不安全行为表现及其成因。 答案：不安全行为是指人们在生产劳动过程中出现的违反劳动生产规则的不合理行为，主要有 ：（1）忽视或违反规章制度。（2）工作联系中断或不充分。（3）操作人员判断错误或操作错 误。（4）不安全的姿势或动作。（5）安全装置失效。 成因：（1）心理因素；（2）生理因素；（3）技能因素；（4）管理因素；（5）教育训练因素；（6）设备和环境因素；（7）社会因素。 五、 1．试述风险的财务处理。 财务型风险处理是用经济方法来处理确实会 发生的风险损失，通过事先的财务计划，筹措资金，以便对风险事故造成的经济损失进行及时而充分的补偿。财务型风险处理手段主要有风险转移和风险自留两类。 （1）财务型的风险转移手段分为保险转移和非保险转移两种。财务型非保险转移是指经济单位将自己可能的风险损失所致财务负担转移给保险人以外的其他经济单位的一种风险处理手段，其实质是通过风险的财务转移，使转让人得到外来资金，以补偿风险事故发生所造成的损失。财务型非保险转移的实施方式有：中和、免责约定、保证书和公司化。 （2）风险自留又叫风险承担，是指经济单位自己承担由风险事故所造成的损失。其实质在于，当风险事故发生并造成一定的损失之后，经济单位通过内部资金的融通，来弥补所遭受的损失。风险自留的具体措施有以下几种： ①将损失摊入经营成本。将损失摊入经营成本，是指在风险事故发生时，经济单位把意外的损失计入当期损益，即吸收于短期（通常不超过三个月）的现金流通之中。 ②建立意外损失基金。意外损失基金又称自保基金或应急基金，是经济单位基于对所面临风险的识别和衡量，并根据其本身的财务能力，预先提取，用以补偿风险事故所致损失的一种基金。 ③借款用以补偿风险损失。借款作为处理自留风险的手段，即在风险事故发生后，经济单位通过借贷筹借资金以补偿风险事故所造成的损失。 ④自负额保险。 2．试述风险管理的损后目标。 答案：损后目标包括： （1）生存目标。当企业发生了重大损失后，它的首要目标是生存，因为只要生存下去就能有恢复发展的希望。 (2)持续经营目标。持续经营活动是指不因为损失事件的发生而使企业生产经营活动中断，企业的风险管理者应尽可能在损失后保证生产经营的持续性。(3)获得能力目标。企业发生损失后，管理者很关心的一个问题就是损失事件对企业获得能 力的影响。风险管理者必须把损失控制在一定范围内，在这个范围内企业获利能力不会低于最低报酬率。 (4)收益稳定目标。收益的稳定性可以帮助企业树立正常发展的良好形象，增强投资者的投资信心。 (5)发展的目标。风险管理者必须建立高质量的风险管理计划，及时有效地处理各种损失结果，使企业在损失发生后，能迅速地取得补偿。为企业继续发展创造良好的条件。 (6)社会责任目标。企业及时有效地处理风险事故带来的损失，减少损失所产生的不利影响，可以减轻对国家经济的影响，保护与企业相关的人员和经济组织的利益，有利于企业承担社会责任。 3．试述风险管理的目标。 答案：风险管理的目标可分为总目标和具体目标两个层次。风险管理的总目标是：以最小的风险管理成本获得最大的安全保障。这里的成本包括人力、物力、财力，乃至放弃一切的收益机会，此外还包括忧虑价值。以最小的风险管理成本获得最大的安全保障这一总目标的确立，意味着要坚持成本效益比较的原则。风险管理的具体目标分为损前目标和损后目标，所谓损前目标是风险事故发生之前，风险管理应达到的目标，可以分为：（1）经济目标，风险管理只有经济合理才能保证其总目标的实现。经济合理就是尽量减少不必要的开支和损失，尽可能使风险管理计划成本降低。（2）安全系数目标，即将风险控制在可承受的范围之内。（3）合法性目标，因为企业并不是社会之外的个体，它受到各种各样法律规章的制约。（4）社会公众责任目标。因为风险管理计划不可能消除企业的风险，所以确定损失后发生的目标有其必要性。损后目标从最低的生存目标到最高的持续增长的目标，风险管理成本随之上升。（1）生存目标，这是企业发生重大损失后的首要目标。（2）持续经营目标。它指不因为损失事件的发生而使企业生产经营活动中断。（3）获得能力目标。（4）收益稳定目标，它可帮助企业树立正常发展的良好形象，增强投资者的投资信心。（5）发展的目标。（6）社会责任目标。 4．试述风险自留的本质及主要措施。 答案：风险自留又叫风险承担，是指经济单位自己承担由风险事故所造成的损失。这是一种重要 的财务型风险处理手段。其实质在于，当风险事故发生并造成一定的损失之后，经济单位通过内部资金的融通，来弥补所遭受的损失。风险自留是处理风险最普通的方法，可以是被动的风险自留也可以是主动的风险自留，主动的风险自留是指下风险管理者在认识现存风险的基础上准确估计潜在损失的数量；在意识到风险的存在及其严重性后及时处理。对于主动的风险自留采取的具体措施有：（1）将损失摊入经营成本。（2）建立意外损失基金。（3）借款用以补偿风险损失。（4）自负额保险等。