浅析我国商业银行风险管理的现状

２０１６年１２月　西部皮革　企业与管理　浅析我国商业银行风险管理的现状　苏宁宁　（河北经贸大学，河北石家庄０５００６１）　摘要：在我国　大部分的商业银行从管理与监督方面来说都存在着一定的风险，且这种风险管理水平与世界一流银行相比　是较为落后的。究其原因主要有以下两点：一我国大部分的商业银行只注重对业绩的考核与监管，忽略了对整个银行经营系统的　监督与管理；二国内商业银行在风险控制方面所使用的技术较为落后，一般仅使用单一的ＶＡＲ方法与ＲＡＲＯＣ系统。而国内商业　银行在我国整体的银行市场份额中是占有较大比例的，因此重点分析我国商业银行风险管理的现状，从不同方面来加强对商业银　行风险的管理与控制是很有必要的。　关键词：商业银行；风险评估；管理监督；市场风险　中图分类号：Ｆ８３０．４８　文献标志码：Ａ　１前言　文章编号：１６７１—１６０２（２０１６）２４—０１５３—０２　下，由下而上”的相互型结构与分级管理的模式才能更好的掌握风　险的源头所在，了解其发展的基本规律，并以此来采取科学的对策　去遏制其发展。　３我国商业银行风险管理的基本现状　３．１我国商业银行的风险管理系统尚未完善　通过将我国大部分的商业银行与国外知名银行作全面的对比　后，我们可以得知在银行的风险管理系统方面，我国大部分的商业　银行还未创建科学完善的风险监管体制，这也是阻碍商业银行在我　在我国社会主义市场经济体制中，商业银行是一种新型的经　营模式，其主要经营目的在于为投资人与经营者获取到最大的经　济利益，并使其享受到资产运作的便利与好处。然而从商业银行　经营的主要业务类型来看，其在经营的过程中也是存在着一定的　管理风险的。过去传统的银行信用风险评估模型已经难以适应当　今社会主义市场经济体制的发展，目前我国的商业银行正面临着　来自不同方面的风险。因此，笔者主要针对当今我国商业银行风　险管理的基本现状，对如何加强对商业银行风险的管理与监督作　全面分析。　国银行市场中持续发展的重要因素之一。风险管理是一项系统化、　科学化与专业化的工程，其涉及到银行内部经营业务的方方面面。　而如今我国大部分的商业银行并没有针对风险的管理与控制设置全　面集中的监管中心，在对董事会的监督层面，也缺乏较为系统的管　理指导。甚至某些商业银行的管理层都缺乏这种风险监管的科学意　２风险管理的基本概念与结构　２．１风险管理的基本概念　风险是贯穿于世界中每一事物不断前进与发展的重要因素之　一，其与收益是一种对立统一的关系。而从商业投资角度来说，风　识，这对商业银行的业务发展来说是极其不利的。　３．２我国商业银行的风险管理技术较不成熟　险越大，那么收益也就会越多。因此，在商业性质的交易中通常　会具有一定的风险，而该风险需要金融机构进行相应的管理与控　制。作为金融机构的商业银行来说，其主要经营的本质即通过对　从市场角度来说，我国商业银行面临的风险共有以下四类，　分别为：信用分险、市场风险、流动性风险与操作性风险。而除　了需要一套科学严密的管理系统对其进行控制之外，还需掌握科　风险的控制与管理来从中获取一定的经济效益。因此在商业银行　的不断经营与发展中，加强对风险的管理与控制是极其重要的。　在我国商业银行的发展中，风险管理主要指的是运用基本的风险　控制理论与风险与收益相匹配原则，对不同领域的各个业务进行　交易风险的全面评估，并确保其在某种程度上才能收获到与风险　相匹配的收益。　２．２风险管理的主要结构　学合理的风险管理技术。就目前我国大部分商业银行使用的风险　管理技术而言，与国际知名银行的风险管理技术相比是较为落　后的。　在对风险的定性分析方面，国际知名银行早已采用先进科学　的敏感性分析方法，如压力测试法与ＶＡＲ方法等。其中最主要　的ＶＡＲ方法在全面分析市场风险方面除了有科学严密的计算步　骤之外，在总结报告中还有着风险的假设判断与避免措施等。　而在我国大部分商业银行的市场风险评析报告中，主观性语言　占据绝大多数且没有一定的数据与信息支撑，缺乏一定的可行　性与实质性。　４　如何加强对我国商业银行风险的管理与控制　在我国商业银行中，应用范围最广泛的风险管理系统是一种　“三角形”的特殊稳定结构，也被称为“金字塔风险”结构。在该　结构中，商业银行综合的风险管理目标是最主要的领导因素，在该　综合目标的指引下，才能更好的对银行内部的风险限额、资本分配　中的预估风险作全面的分析与整理。同时，该综合目标也需在下级　向上级汇报有关银行业务的经营与发展状况的基础上才能形成与发　展的。因此该“金字塔风险结构”也是一种由上而下、由下而上的　在重点分析如何加强对我国商业银行风险进行科学的管理与控　制方面，笔者借鉴了国外巴塞尔委员会于２００６年颁布实施的《新　资本协议》的主要内容，并提出了以下三点具体措施：　４．１　积极树立科学正确的银行风险管理意识　相互型结构。另外，从该结构中，我们也能看出风险管理的源头是　掌控在商业银行的综合风险管理目标手中，只有从该管理目标的基　本内容出发，结合商业银行具体的经营业务状况，采取“由上而　科学正确的风险管理意识在银行的风险监管与控制工作中占据　作者简介：苏宁宁（１９８５一），男，汉族，河北石家庄人，副行长，工商管理硕士，河北经贸大学工商管理专业，研究方向：商业银行风险　管理。　１５３　企业与管理　西部皮革　２０１６年１２月　着主要地位，其对整个银行风险管理工作起到一定的指导作用。只　有在经营的过程中树立了科学正确的风险管理意识，那么各个领导　层就会加大对银行内部业务风险的全面评估与分析，并在分析的基　础上找寻科学合理的风险规避措施，这样就能在一定程度上避免风　险的扩展，更好的将银行各个领域，业务方面的潜在风险遏制在摇　篮里，提高银行内部风险管理的水平，并积极朝向国际一流水平　靠近。　４．２　积极建立专门的银行风险管理机构　险评级预警体制”，于２００７年得到应用，在长达十来年的运行　中，不断的进行升级与完善，近几年又推出了新型的“十级分类”　标准，预计在未来的五年内，将会完成银行用户的数据累积与测　试调查。　５　结语　在我国商业银行内部不断加强风险管理与控制的过程中，除　了可以采取上述的三种基本方法之外，还可以在此基础上根据银　行实际的经营体系与运行方式建立一定的风险管理信息系统，该　系统需联合最新的网络媒体技术才能投入实用。与此同时，设计　除了具备科学正确的银行风险管理意识之外，还需在银行内部　建立专门的风险管理机构，如成立专门的风险管理委员会以及组织　成立风险管理小组等。并由该风险管理小组或者委员会制定新型的　风险管理体制，同时对银行内部各个部门进行全面的风险评估，在　收集好整体风险评估资料的基础上设计风险控制的基本流程，并作　科学合理的风险管理基本步骤也是值得重视的。风险管理的基本　流程与步骤必须与银行内部的经营业务相匹配，这样才能更好的　控制商业银行内部的风险因素，实现银行风险管理的高效率与高　质量。　出一份细致的风险评估报告，将其下发到银行的各个部门，再根据　每个部门不同的运行方式与员工制度采取不同的对策进行针对性的　风险防治。　４．３积极创建银行内部风险评级系统　参考文献：　［１］　陈四清．试论商业银行风险管理［Ｊ］．国际金融研究，　２００３，（７）．　笔者建议可以在银行内部积极创建新型的风险评级系统，并　将其应用于银行内部的操作系统中，这样才能逐步实现对我国商　业银行风险的量化控制与管理。在《新资本协议》中，这种内部　［２］　何小锋，黄嵩．投资银行学［Ｍ］．北京：北京大学出版　社．２００２．　［３］　宗良．金融博士论丛：跨国银行风险管理［Ｍ］．北京：中　国金融出版社，２００２．　的风险评级系统在国外知名银行的内部操作系统中应用性较为广　泛，且在具体实施的过程中还需建立专门用于评估信用等级的数　［４］　徐宁．商业银行信贷风险管理探讨［Ｊ］．宏观经济管理，　２ｏｏ８，（８）．　据库与运行系统，在该数据库中还需设置相应的银行用户违约　以及逾期等数据信息。目前这种新型的内部风险评级系统在我　国大部分的商业银行中已得到应用，如建设银行所创建的“风　［５］　吴勇．新形势下商业银行信贷风险管理的突出问题及对策　［Ｊ］．金融发展研究，２００９，（８）．　舢　．ＩＬ　舢　止　龇　．；屯　（上接第１５１页）法律对人的社会保障不健全的现实下政府分担给　企业的责任。所以，在社会责任承担上，有两条路可走：　以法律约束的形式，明文规定企业需要承担的社会责任。例如　“我国公司法第五条规定，公司从事经营活动，必须遵守法政法规，　构上进行优化，全力为社会创造正能量。而且作为社会的企业更应　该为社会分担责任，提高产业的同时扩大企业运营能力，减少社会　就业压力，为社会安定尽职尽责。　世界上为了维护社会安定，成立了一些相关机构和组织，这些　组织对企业社会责任度非常重视，在全球社会中，企业社会责任成　了工作中的重中之重。如联合国２０００年实施的“全球契约”计划，　遵守社会公德、商业道德，诚实守信，接受政府和社会公众的监　督，承担社会责任。公司的合法权益受法保护，不受侵犯”。　完善社会保障制度和体系，直接以法律的形式保护职工权益，　保护环境等。我国的劳动法、消费者权益保护法、环境保护法等，　就是直接承担社会责任或者督促承担社会责任的利器。　４企业自身应树立起主动承担社会责任的意识　在人权、劳动、环境和腐败等方面已经形成了基本原则，而且已经　有２９００多家世界著名企业履行了这个原则。世界经济合作与发展组　织、国际劳工组织、国际标准化组织、国际雇主组织等，也都在重　视并推广社会责任，在推动企业社会责任达成共识。在我国的市场　经济发展过程中，企业社会责任的关注度是越来越高。市场经济的　飞速发展使企业社会责任成为经济和社会能够更好更完善发展的重　要因素，也把握着企业可持续发展的前景。企业必须主动承担起社　会责任，这样不仅可以树立优质的企业形象，还可以推动产品更好　的销售，更可以提高在国内、国际市场上企业的竞争优势，从而达　到企业的可持续发展，维护社会稳定。　参考文献：　［１］　中华人民共和国公司法．　化管理方法．中国经济出版社．　首先，企业应该带头遵守所有的法律、法规，例如《中华人民　共和国消费者权利保护法》、《中华人民共和国劳动保护法》、《中华　人民共和国公司法》等，切勿违法乱纪，做好遵纪守法的表率。认　真履行合同义务，走在诚实信用经营的前列，带头从事合法经营，　对于保修保换等承诺实现说到做到。带动整个社会、每个人、每个　区域共同遵纪守法，维护社会制约。　其次，企业应该履行伦理责任，这是社会对企业的期望，企业　在自己运行经营过程中，可能会因为产品质量、服务等各种方面产　生不良影响，这时企业应该履行伦理责任，尽全力使这种负面影响　不会波及到社会上，不会使社会造成消极影响。所以作为社会的企　业，除了盈利的责任外，更应该在产业技术上进行升级，在产业结　［２］　孙继德．现代企业社会责任：应对经济社会环境挑战的系统　１５４