17 物业公司年度预算管理方案

物业公司年度预算管理办法

第一章 总则

第一条 为了深化公司全面预算管理的思想 , 有效利用和控制公司在经营过程中的收支 , 作到计划性、前瞻性和有序性 , 制 定 本制度。

第二条 通过实施全面预算管理 , 可以明确并量化公司的经营目标、规范企业的管理控制、落实各预算主体的责任、明确各级责权、明确考核依据 , 为企业的目标实现提供保证。

第三条 原则 以 事前预测、事中控制和事后分析相结合 。 第二章 预算组织

第四条 预算主体 ， 以谁花费、谁预算的原则 , 预算的主体（部门或客服中心 ) 负责人是费用收支的责任人。 第五条 预算管理组织

预算管理小组 : 由公司总经理或总经理授权人、执行总经理、财务人员、 综合管理部 负责人组成 , 全面负责公司运营范围的预算管理，预算管理小组负责人为财务负责人。

第三章 预算责权 第六条 职责和权利

（一） 各预算主体协助财务人员负责预算的编制和执行。 （二） 公司、各预算主体负责人依据权限进行审核和执行。 （三） 财务人员做好监督、信息支持和稽核工作。 （四） 预算管理小组负责预算草案审批和执行监管 。

（五） 财务部 负责日常公司预算执行监管 。 第七条 预算范围 （一） 公司预算内容

预算收入 : 物业服务费 、经营收入、有偿服务费、劳务费收入、其他收入。 预算支出 : 人员成本（含工资、社保、公积金、福利费）、办公费、保洁耗材、业务招待费、设备购置费、折旧费、保险费、工程 维修费、维修材料 、绿化费、保洁费、保安费、税 费、不可预见费、其他支出。 （二） 各预算主体预算内容

预算收入 : 废品回收收入、租赁费、停车费、其他收入等。

预算支出 : 人员成本（含工资、社保、公积金、福利费）、办公费、维修费、绿化费、保洁费、办公费、工程维护耗材、其他支出。

（三） 安保费用、保洁费由综合管理部（人力资源）按照 项目客服中心 作预算 , 由

预算管理小组分解到 项目客服中心 。

预算支出 : 人员经费、器械购置费、业务费、其他支出。 第八条 预算目标的界定

（一） 在物业服务和管理过程当中发生的计划性、周期性和阶段性的可预见的收支。 （二） 因突发或新增项目的无预见依据而又超出预算机动经费 30% 的再按此办法进行预算管理。

第四章 预算执行与管理

第九条 公司年度预算经公司预算小组审批， 财务部 分解下发后 , 各项目客服中心应加强日常收支管理 , 认真落实预算指标 , 增强预算的严肃性 , 确保预算的完整性和年度预算的实现。

第十条 公司预算管理小组应按预算指标 , 会同有关 项目客服中心 积极落实收入 , 保证收入按计划或超计划完成。

第十一条 各预算主体 具体支出计划报送预算管理小组监督执行 , 同时还应建立支出辅助账 ( 废品回收、劳保用品、办公用品等的支出 ), 定期与公司财务人员核对预算执行结果。

第十二条 各预算主体的预算支出 , 必须按照预算管理小组批复的预算科目和数额执行 ; 确需做出调整的 , 需经预算管理小组负责人批准。

第十三条 预算管理小组的负责人要对公司的预算执行情况负总责 , 保证预算支出额度不突破 , 并严格实行“授权审批制度”。 第五章 预算编制和审批程序

第十四条 财务部 负责汇总编制公司年度预算草案，审议通过后分解到各预算主体。 第十五条 在编制收入预算时 , 避免漏项 , 不得将上年的非正常收入作为编制预算收入的依据。

第十六条 在编制预算支出时 , 应当贯彻厉行节约 , 勤俭办事的原则。

第十七条 各预算主体审议年度预算草案的依据 （一）公司的目标以及各预算主体的工作目标 ;

（二） 各预算主体的职责、发展计划及所属岗位职责 ; （三） 各预算主体定员、定额标准 ;

（四） 各预算主体上一年度财务收支情况和本年度预算收支变化因素 。 第十八条 公司编制年度预算草案的依据 （一） 公司的目标和要求 ； （二） 公司的职责、发展计划 ; （三） 各预算主体定员、定额标准 ;

（四） 各预算主体上一年度财务收支情况和本年度预算收支变化因素 。 第十九条 公司按照《预算草案编制的依据》确定今年支出重点、力保项目 、 支出金额总数。各预算主体预算支出额度一般只能用于日常维持性支出 , 不得用于购置设备 ( 包括办公家具等等 ) 和劳务性支出。如确需购置急需设备或其他突发情况 , 必须经预算管理小组负责人批准后 , 在不超过年度预算的情况下从 公司机动经费中解决 。

第二十条 预算编制和审批

（一） 财务部 编制的预算支出草案 , 进行综合审核 , 反复商讨 , 达成共识 , 再综合各预算主体的预算收入和工作目标形成 客服中心处 预算草案 , 报公司预算管理小组。 （二） 公司预算管理小组 , 对各预算主体提报的预算草案进行审核、商讨、汇总 , 达成共识 , 再综合公司的预算依据形成公司的预算草案。

（三） 确定预算总额后 , 预算管理小组将预案上报公司董事会审定 , 达不成共识 , 再下放到各逐级预算主体进行调整 , 直至达成共识。

第二十一条 公司机动经费（不可预见费）规模由财务人员依据以往的额支出情况结合各预算主体负责人的意见编制预算计划 , 报预算管理小组讨论、确定。 第六章 业绩报告及差异分析

第二十二条 公司预算管理小组 , 对预算主体和各专项预算支出情况进行管理、控制和分析 , 定期将预算执行情况予以公布 , 并每半年举行一次全面预算执行情况大检查。 第二十三条 年终 , 监管预算执行情况的 财务部 和预算主体负责人必须向预算管理小组汇总编制预算执行报告。报告要分析预算收入、支出与实际收入、支出存在的差异 , 以及各项任务完成的情况 , 并提出改进措施。做到数字准确、内容完整、说明充分、报送及时。 第七章预算指标考核

第二十四条 各预算主体的年度或阶段性预算列入 客服中心处 年度或阶段性工作目标考核书中 , 公司将对各预算主体的预算执行情况进行考核。 第二十五条 本预算管理规定由预算管理小组负责解释。

第二十六条 本预算管理规定自发布之日起实行。 其中专业理论知识内容包括：保安理论知识、消防业务知识 、职业道德、法律常识、保安礼仪、救护知识。作技能训练内容包括：岗位操作指引、勤务技能、消防技能、军事技能。 二．培训的及要求培训目的安全生产目标责任书

为了进一步落实安全生产责任制，做到“责、权、利”相结合，根据我公司 2015 年度安全生产目标的内容，现与 财务部 签订如下安全生产目标：一、目标值： 1 、全年人身死亡事故为零，重伤事故为零，轻伤人数为零。 2 、现金安全保管，不发生盗窃事故。

3 、每月足额提取安全生产费用，保障安全生产投入资金的到位 。 4 、安全培训合格率为 100% 。

二、本单位安全工作上必须做到以下内容：

1 、对本单位的安全生产负直接领导责任，必须模范遵守公司的各项安全管理制度，不发布与公司安全管理制度相抵触的指令，严格履行本人的安全职责，确保安全责任制在本单位全面落实，并全力支持安全工作。

2 、保证公司各项安全管理制度和管理办法在本单位内全面实施，并自觉接受公司安全部门的监督和管理。

3 、在确保安全的前提下组织生产，始终把安全工作放在首位，当“安全与交货期、质量”发生矛盾时，坚持安全第一的原则。

4 、参加生产碰头会时，首先汇报本单位的安全生产情况和安全问题落实情况；在安排本单位生产任务时，必须安排安全工作内容，并写入记录。 5 、在公司及政府的安全检查中杜绝各类违章现象。

6 、组织本部门积极参加安全检查，做到有检查、有整改，记录全。

7 、以身作则，不违章指挥、不违章操作。对发现的各类违章现象负有查禁的责任，同时要予以查处。

8 、虚心接受员工提出的问题，杜绝不接受或盲目指挥；

9 、发生事故，应立即报告主管领导，按照“四不放过”的原则召开事故分析会，提出整改措施和对责任者的处理意见，并填写事故登记表，严禁隐瞒不报或降低对责任者的处罚标准。

10 、必须按规定对单位员工进行培训和新员工上岗教育；

11 、严格执行公司安全生产十六项禁令，保证本单位所有人员不违章作业。 三、 安全奖惩：

1 、对于全年实现安全目标的按照公司生产现场管理规定和工作说明书进行考核奖励；对于未实现安全目标的按照公司规定进行处罚。 2 、每月接受主管领导指派人员对安全生产责任状的落