2018-4号文整治银行间市场乱象

关于中国银监会关于进一步深化整治银行业市场乱象的通知（银监发〔2018〕4号）

的分析

一、 2017年银监发【2017】5号文《中国银监会关于集中开展银行业市场乱象整治工作的通知》的自查情况

（四）业务方面——虚假业务

针对“虚存虚贷、虚假转让、虚假交易、虚假报表，包括存贷款冲时点、资产规模鼓肚子、资产转让附回购协议、抽屉合同、对倒互转，或在不合规定的交易场所转让资产；资产质量分类不明确，或认为调整分类掩盖不良等。”

我部门进行认真自查，交易过程中并不存在虚假交易，但由于在月末、季末、年终等敏感时点，市场波动率加大，短期资产交投活跃，收益率高，有利于短期操作。在此市场环境下，我行在个别月末加大了短期资产的投资，从而出现资产规模有所波动的现象。

二、2018年银监发〔2018〕4号文——附件1 《进一步深化整治银行业市场乱象的意见》相关内容

（四）突出整治重点

要抓住影子银行及交叉金融产品风险这个重点，严查同业、理财、表外等业务层层嵌套，业务发展速度与内控和风险管理能力不匹配，违规加杠杆、加链条、监管套利等行为。

（七）把握力度节奏

对于整治银行业市场乱象工作开展以后（2017年5月1日后）的新增业务，严格按照法律法规进行规范，依法查处。

二、2018年银监发〔2018〕4号——附件2《2018年整治银行业市场乱象工作要点》相关内容

（三）影子银行和交叉金融产品风险

（6）违规开展同业业务。违规通过与银行、证券、保险、信托、基金等机构合作，隐匿资金来源和底层资产，未按照“穿透式”和“实质重于形式”原则进行风险管理并足额计提资本及拨备，或未将最终债务人纳入统一授信和集中度风险管控；同业投资违规多层嵌套，存在隐匿最终投向、突破投资范围与杠杆限制、期限错配等情形；同业业务接受或提供了直接或间接、显性或隐性的第三方金融机构信用担保，或违规签订“抽屉协议”“阴阳合同”、兜底承诺等。

（9）违规开展合作业务。选择交易合作对手不审慎，未按规定建立合作机构名单制。

（七）案件与操作风险

（19）内控管理不到位。违规开立同业账户，或将同业账户出租给第三方使用。