浙江省中小企业信贷融资风险研究

浙江省中小企业　三　浙江省中小企业信贷融资风险的　防范对策　建立中小企业融资风险预警机制　所谓中小企业融资风险预警机制是指　用技术经济分析方法而设置的一整套中小企　业融资风险分析指标体系。建立预警系统的　目的，就是在企业准确、完整的财务信息及　１、信贷融资风险研究　张华林浙江工业大学ＭＢＡ中心浙江杭州　３３００１　４　【文章摘要】　我国中小企业融资难问题日益突　出，本文以浙江省中小企业为研究样　本，对中小企业信贷融资风险成因及危　害进行了探讨，并提出了相应的对策及　建议　【关键词】　中小企业；信贷融资；风险研究　中小企业融资难是世界性难题，而这　个难题在我国目前尤为突出。随着浙江省中　小企业数量的不断扩大，中小企业融资难的　矛盾更加突出，许多企业在资金供给不足的　情况下希望能够积极利用银行贷款改善企业　融资环境，解决事业发展过程中的实际困　难，但与此同时，也带来了一系列问题。因　此，如何降低其融资风险，确保中小企业的　健康可持续发展，成为金融理论界必须重视　的新问题。　一、中小企业信贷融资风险类别　内生融资风险。这是指由于受中小企　业微观主体自身因素影响而使企业面临的负　债融资风险。如企业自身的信用质量的下　降，动ｌ生资金不足，内部控制制度的不完善，　资金管理不当，管理人员素质的低下，投资　计划、决策、程序、制度等失误或漏洞，项　目投资缺乏科学论证，企业发展定位不明　确，必然加大企业的融资风险。　外生融资风险。这是指由于国家、社会、　行业等宏观因素的影响而使中小企业面临负　债融资风险。市场中资金的价格等因素是非　常活跃的，波动较为频繁，而融资活动中人　的有限理ｌ生和信息的不对称｝生突出，任何人　都无法准确地预知和控制，因此任何时期都　存在着融资风险。　二　浙江省中小企业信贷融资风险成　因分析　１，企业内部原因　中小企业管理大多落后，财务制度不　够健全，信息透明度不高。在浙江省，相当　一部分中小企业负责人及其管理者还停留　在家庭式管理状态，没有形成现代市场经　济所要求的基本软硬件条件，较为大量而　严重地表现为管理中存在决策简单化、主　对外部融资环境的准确把握的基础上，采用　观专断现象；会计制度不健全、财务管理通　合理、可比的原则，设置相关的量化指标，　常比较薄弱；信息、资料真实性差，难以真　结合浙江省中小企业自身的特点设置自己的　实反映企业的财务状况、经营成果及企业　预警线。　发展潜力；对外信息透明度低，缺乏可信　２、建立中，Ｊ、企业融资风险防范机制　度，影响了银行对企业的判断，使银行形成　首先，企业要认真分析资金市场的供　信贷风险。　求情况，根据资金市场利率走势和项目进度　浙江省的中小企业大多数都是家族式　对资金的需求制定科学、合理的规划，通过　经营有的还停留在手工作坊式经营阶段，所　优化贷款资金的利率期限结构，坚持长短期　以缺乏技术和人才，中小企业业务经营能力　贷款相结合，在最有利的时机来借款，从而　差，且一般都缺乏中长远规划目标，又难以　能降低贷款成本和减少风险；　引进和采用先进生产技术，造成竞争力弱，　其次，企业应制定切实可行的还款计　处于勉强活命状态。中小企业的平均生命周　划，要按照贷款本息的数额、偿还的时间，　期短，倒闭的可能性和频率较高，高出生率　合理安排和调度资金以防止发生流动性风　和高死亡率是中小企业的基本特征之一。即　险；建立偿债基金，从每年的收入中按照一　使银行贷款和投资决策科学，在完成贷款和　定的比例提取资金作为贷款的专用基金；　投资等业务之后，如果客户的经营状况突然　最后，企业要严格管理、监督该基金的　恶化，或发生不可预料的情况如市场风险　使用情况，杜绝挪作他用；建立健全内部监　等，也可能发生信用风险。　控制度，对贷款项目对资金使用的情况实施　并且，在浙江省的中小企业中还存在　全方位、全过程监控。　整体信用欠佳，存在逃避和不归还银行债　３　规范经营及健全治理结构　务、以虚假信息骗取银行贷款的现象。　企业要抓住机会转换经营机制，整合　２、社会环境方面的原因　自身资源以增强市场竞争力，保持较强的盈　经济周期的变化对商业银行信贷风险　利能力；并且企业要利用机会进行产权开　影响巨大。经济收缩期，可能导致企业大量　放、资产重组、扩大规模、转换机制，建立　债务拖欠，社会信用关系遭到破坏，导致银　健全管理制度以及提升领导和员工的整体素　行信贷业务风险，不良资产增加；经济扩张　质等，为其信贷融资提供资本、人力与制度　期，社会货币需求量骤增，银行授信业务易　方面的有力支持。最为重要的是企业要重视　失控，风险增加。　财务管理，规范财务制度及融资行为，提高　法制的不健全给信贷资产带来了风险。　资金使用效率，增强信用意识，建立良好的　虽然我国陆续出台了银行法，票据法等许多　企业信誉，尤其是在自身信用建设上要多下　法律，但是除了这些法律本身存在的内容比　工夫，努力提升信用水平，使自己成为一个　较简单，有些内容有待于重新修订外，法律　诚实、守信的客户。圃　与国家的有些政策相悖，导致银行在保全债　权方面遇到较大障碍和阻力，加大了银行的　【参考文献】　信贷经营风险。　１、刘桂峰，关于国有商业银行与民营　社会信用环境缺失。银行业是由信用　企业信贷支持的几点思考【Ｊ】．经济研　支撑的行业，社会诚信体系不单是商业银行　究参考，２００２，（８６）．　经营管理的生命线，而且是整个金融体系的　２、贾生华，商业银行的民营企业信贷　基本保障。然而由于我国当前经济正处于转　风险因素及其管理对策［Ｊ】．浙江大学　轨时期，产权制度改革尚在进行之中，加上　学报，２００５，（５）　法制不健全，社会信用体系没有建立，社会　５、王朝弟，中小企业融资问题与金融　上坑蒙拐骗、欠债不还、金融欺诈的失信现　支持的几点思考【Ｊ】．金融研究，２００５，　象时有发生。若任由这种状况持续下去，最　（１）　终整个经济领域的公信力将会丧失，信用缺　失将成为一种普遍现象，成为危害社会经济　【作者简介】　发展的壁垒，给银行带来的只会是信贷风险　张华林（｛９７７一）男，安徽庐江人，经　的剧增。　济师，本科　ＭＯＤＥＲＮＢＵＳＩＮＥＳＳ　坝代商业