企业所得税年度纳税申报excel表2022版本(A类)

A100000中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）行次123456789101112131415161718192021222324252627282930313233343536FZ1FZ23737.037.137.237.337.4FZ338类别项 目一、营业收入(填写A101010\\101020\\103000) 减：营业成本(填写A102010\\102020\\103000) 减：税金及附加 减：销售费用(填写A104000) 减：管理费用(填写A104000) 减：财务费用(填写A104000)利润总 减：资产减值损失额计算 加：公允价值变动收益 加：投资收益二、营业利润(1-2-3-4-5-6-7+8+9) 加：营业外收入(填写A101010\\101020\\103000) 减：营业外支出(填写A102010\\102020\\103000)三、利润总额（10+11-12） 减：境外所得（填写A108010） 加：纳税调整增加额（填写A105000） 减：纳税调整减少额（填写A105000） 减：免税、减计收入及加计扣除（填写A107010）应纳税 加：境外应税所得抵减境内亏损（填写A108000）所得额计算四、纳税调整后所得（13-14+15-16-17+18） 减：所得减免（填写A107020） 减：弥补以前年度亏损（填写A106000） 减：抵扣应纳税所得额（填写A107030）五、应纳税所得额（19-20-21-22） 税率（25%）六、应纳所得税额（23×24） 减：减免所得税额（填写A107040） 减：抵免所得税额（填写A107050）七、应纳税额（25-26-27） 加：境外所得应纳所得税额（填写A108000）应纳税 减：境外所得抵免所得税额（填写A108000）额计算八、实际应纳所得税额（28+29-30） 减：本年累计实际已缴纳的所得税额九、本年应补（退）所得税额（31-32） 其中：总机构分摊本年应补（退）所得税额(填写A109000) 财政集中分配本年应补（退）所得税额（填写A109000） 总机构主体生产经营部门分摊本年应补（退）所得税额(填写A109000) 中央级收入实际应补（退）所得税额（一般企业33×60%；总机构（34+36）*60%+35） 地方级收入应补（退）所得税额（一般企业33×40%；总机构（34+36）*40%）） 本年民族自治地区地方分享部分优惠方式 优惠幅度（0为不减免，100%为免征）实际应 本年应减免金额（一般企业33行×40%×37.0行“优惠幅度”；总机构A109000表第18行）纳税额计算 本年累计已减免金额（本年度4季度预缴申报表23.1行，总机构A109000表第19行） 因优惠产生的地方级收入应补（退）金额(37.1-37.2) 总机构及分支机构地方级收入全年减免总额（37.1+A109100第12列合计） 地方级收入实际应补（退）所得税额（FZ2-37.3）十、实际应补（退）所得税额（FZ1+FZ3）金 额