月末银行对账(余额和逐笔核对)是会计的工作还是出纳的?
发布网友
发布时间：2022-04-24 16:17
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热心网友
时间：2023-11-05 01:45
月末银行对账（余额和逐笔核对）是出纳的工作。
出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。
出纳的工作内容：
（1）货币资金核算
①办理现金收付，严格按规定收付款项。
②办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。
③登记日记账，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。
④保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。
⑤保管有关印章，登记注销支票。
⑥复核收入凭证，办理销售结算。
（2）往来结算
①办理往来结算，建立清算制度。
②核算其他往来款项，防止坏账损失。
（3）工资结算
①执行工资计划，监督工资使用。
②审核工资单据，发放工资奖金
③负责工资核算，提供工资数据。按照工资总额的组成和工资的领取对象，进行明
细核算。根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。
热心网友
时间：2023-11-05 01:46
个人觉得应该是会计。
相关的业务往来可能出纳并不了解，出纳只负责到位的帐数相符。
